Requisitos de la norma ISO 19011:2018

1. Propósito, alcance y aplicación de la norma ISO 19011:2018

• El papel e importancia de la ISO 19011 en la auditoría de sistemas de gestión
• Relación entre la ISO 19011 y otras normas de sistemas de gestión de ISO
• Aplicabilidad a auditorías internas, de proveedores, de certificación y de sistemas de gestión integrados
• Terminología clave y definiciones utilizadas en la auditoría

2. Principales cambios de la ISO 19011:2011 a la ISO 19011:2018

• Evolución de las prácticas de auditoría
• Nuevos conceptos introducidos en la edición de 2018
• Pensamiento basado en riesgos en la auditoría
• Guía ampliada para:
  • Gestión de programas de auditoría
  • Evaluación de la competencia de los auditores
  • Técnicas de auditoría remota
  • Auditorías de sistemas de gestión integrados

II. Principios de auditoría según la ISO 19011:2018

1. Comprensión de los siete principios de auditoría

• Integridad: la base de la auditoría profesional
• Presentación justa: informar los hallazgos de manera precisa y objetiva
• Diligencia profesional: aplicar la diligencia y el juicio necesarios
• Confidencialidad y seguridad de la información
• Independencia e imparcialidad
• Enfoque basado en evidencias
• Enfoque basado en riesgos

Ejercicio práctico:

• Identificar ejemplos de buenas y malas conductas en auditorías
• Evaluar las decisiones del auditor contra los principios de la ISO 19011

III. Sistema de gestión de auditorías y gestión de programas de auditoría

1. Establecer y gestionar un programa de auditoría

• Definir objetivos y alcance de la auditoría
• Determinar los criterios de auditoría
• Seleccionar métodos y recursos de auditoría
• Planificar la frecuencia y las prioridades de la auditoría
• Gestionar los riesgos y oportunidades relacionados con los programas de auditoría

2. Roles y responsabilidades en el proceso de auditoría

• Responsabilidades de los gerentes de programas de auditoría
• Responsabilidades de los auditores principales y miembros del equipo de auditoría
• El papel de los expertos técnicos y los observadores

Ejercicio práctico:

• Desarrollar un programa de auditoría basado en un escenario organizacional

IV. Planificación y preparación de una auditoría

1. Inicio de la auditoría

• Establecer el contacto inicial con la parte auditada
• Confirmar la viabilidad de la auditoría
• Recopilar información preliminar

2. Preparación de las actividades de auditoría

• Definir el alcance y los objetivos de la auditoría
• Desarrollar un plan de auditoría
• Asignar las responsabilidades de los auditores
• Preparar listas de verificación de auditoría y documentos de trabajo
• Revisar la información documentada

3. Planificación de la auditoría basada en riesgos

• Comprender el contexto organizacional
• Identificar procesos críticos y áreas de preocupación
• Priorizar las actividades de auditoría según los riesgos

Ejercicio práctico:

• Preparar un plan de auditoría y una lista de verificación

V. Realización de una auditoría según la ISO 19011:2018

1. Reunión de apertura

• Propósito y objetivos
• Confirmación de los arreglos de auditoría
• Establecimiento de canales de comunicación

2. Recopilación y verificación de evidencias de auditoría

• Requisitos de las evidencias de auditoría
• Técnicas de entrevista efectivas
• Métodos de observación
• Revisión de documentos y registros
• Técnicas de muestreo

3. Enfoque de procesos en la auditoría

• Comprensión de procesos, entradas, salidas, riesgos y controles
• Auditoría de la efectividad y el desempeño de los procesos
• Vinculación de los procesos con los objetivos organizacionales

4. Auditoría remota y asistida por tecnología

• Uso de tecnologías de comunicación durante las auditorías
• Beneficios y limitaciones de la auditoría remota
• Mantenimiento de la integridad y confidencialidad de la auditoría

Ejercicios prácticos:

• Realización de entrevistas de auditoría
• Ejecución de auditorías basadas en procesos
• Identificación de evidencias objetivas

VI. Hallazgos de auditoría, informes y seguimiento

1. Evaluación de las evidencias de auditoría

• Determinación de la conformidad y la no conformidad
• Clasificación de los hallazgos de auditoría
• Redacción de enunciados de auditoría claros y objetivos

2. Informe de resultados de la auditoría

• Elaboración de conclusiones de la auditoría
• Técnicas efectivas para la elaboración de informes de auditoría
• Comunicación de temas significativos

3. Actividades de seguimiento

• Revisión de las acciones correctivas
• Verificación de la efectividad
• Oportunidades de mejora continua

Ejercicio práctico:

• Redacción de hallazgos de auditoría basados en estudios de caso

VII. Prácticas de auditoría efectivas y estudios de caso

1. Buenas prácticas para auditorías exitosas

• Construcción de confianza y relaciones profesionales
• Gestión de situaciones difíciles de auditoría
• Evitar errores comunes de los auditores
• Mejora de la efectividad de la auditoría

2. Ciclo PDCA y mejora continua

• Aplicación de los principios PDCA durante las auditorías
• Evaluación de la madurez del sistema de gestión
• Apoyo a la mejora organizacional

3. Estudio de caso y simulación de auditoría en laboratorio en vivo

• Planificación de una auditoría
• Realización de entrevistas
• Recopilación de evidencias
• Desarrollo de hallazgos
• Presentación de conclusiones de la auditoría

VIII. Discusión final, revisión de conocimientos y resumen del curso

• Revisión de los requisitos clave de la ISO 19011:2018
• Discusión de las experiencias y desafíos de los participantes
• Recomendaciones prácticas para una auditoría efectiva
• Sesión de preguntas y respuestas

Resultados de aprendizaje mejorados Al finalizar este curso, los participantes podrán:

• Comprender los requisitos y guías de la ISO 19011:2018
• Aplicar los principios de auditoría durante las auditorías de sistemas de gestión
• Planificar, realizar, informar y seguir auditorías de manera efectiva
• Utilizar un enfoque de auditoría basado en procesos y riesgos
• Recopilar evidencias objetivas mediante técnicas de auditoría efectivas
• Elaborar hallazgos e informes de auditoría profesionales
• Aplicar buenas prácticas para mejorar la efectividad de la auditoría
• Realizar auditorías alineadas con principios reconocidos internacionalmente