Temario del curso
Auditoría, evaluación y gobernanza organizacional
- Comparación entre auditoría, evaluación, revisión e inspección
- El rol de la auditoría interna en la gobernanza y la garantía
Estándares internacionales de IIA y Código de Ética
- Estructura IPPF y elementos obligatorios
- Independencia, objetividad y conducta ética
Planificación y alcance de auditorías basadas en riesgos
- Mapeo de garantías y universo de auditoría
- Objetivos, criterios y alcance del encargo
Programas de auditoría, evidencia y papeles de trabajo
- Gestión de programas de auditoría ISO 19011
- Suficiencia, fiabilidad y documentación de la evidencia
Auditoría de sistemas de gestión de calidad ISO 9001
- Enfoque de proceso y pensamiento basado en riesgos
- Clasificación de no conformidades y desempeño de procesos
Auditoría de sistemas de gestión de seguridad de la información ISO 27001
- Áreas de control del Anexo A y tratamiento de riesgos
- Evidencia de seguridad de la información y muestreo
Adquisición y preparación de datos para analítica de auditoría
- Sistemas fuente, extracciones y diccionarios de datos
- Limpieza, validación y verificaciones de integridad de datos
Procedimientos analíticos, muestreo y pruebas de población completa
- Análisis de tendencias, ratios y razonabilidad
- Muestreo frente a pruebas de población completa
IA y automatización en el ciclo de vida de la auditoría
- Software de auditoría automatizada y herramientas de flujo de trabajo
- IA generativa para revisión de evidencia y redacción
Detección de anomalías y pruebas de indicadores de fraude
- Detección de valores atípicos basada en reglas y estadística
- Análisis de la ley de Benford
- Pruebas de duplicados, huecos y excepciones
Fundamentos de auditoría forense
- Tipos de fraude e indicadores de alerta
- Alcance de la investigación y cadena de evidencia
Herramientas de forense digital y manejo de evidencia
- Imágenes de evidencia y verificación de hashes
- Análisis de línea de tiempo y metadatos de correos electrónicos
Riesgo de ciberseguridad y controles generales de TI
- Controles de acceso, cambio y operaciones
- Entorno de amenazas cibernéticas para la planificación de auditorías
Evaluación de infraestructura en la nube y protección de datos
- Responsabilidad compartida y revisión de configuración en la nube
- Verificaciones de cumplimiento de protección de datos y privacidad
Gestión de riesgos empresariales COSO
- Cinco componentes y principios de ERM
- Apetito por el riesgo, tolerancia y visión de portafolio
Gestión de riesgos ISO 31000 en la práctica
- Proceso y principios de gestión de riesgos
- Registros de riesgos, indicadores clave de riesgo y planes de tratamiento
Programas de cumplimiento y prevención de AML
- Marco de cumplimiento y pruebas de controles
- Tipologías de AML, cribado y monitoreo de transacciones
Simulación e informe de auditoría integrada
- Auditoría de principio a fin de un ciclo de negocio simulado
- Hallazgos, causa raíz, informe y seguimiento
Requerimientos
- Experiencia en un rol administrativo, financiero, de cumplimiento o de auditoría.
- Conocimiento práctico en el manejo básico de datos mediante hojas de cálculo.
- No se requiere experiencia previa en programación ni estadística.
Público objetivo
- Revisores y supervisores responsables de la calidad de la auditoría y evaluación.
- Auditores internos y oficiales de cumplimiento que se están enfocando en pruebas impulsadas por datos.
- Personal de finanzas, administración y operaciones que realiza o recibe auditorías.
Reseñas (2)
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Attila - Lifial
Curso - Compliance and the Management of Compliance Risk
Traducción Automática
Velocidad de respuesta y comunicación
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curso - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Traducción Automática
